rs Maklerkontor GbR

Welche Vor- und Nachteile hat eine betriebliche Altersvorsorge?

In Zeiten, in denen vieles, was bisher als „naturgegeben“ galt, ins Wanken gerät, bleibt eines gewiss: Wenn Du im Alter allein auf die gesetzliche Rente baust, wirst Du Deinen gewohnten Lebensstandard nicht halten können. Ohne eine zusätzliche Altersvorsorge wird es meist nicht gehen.

simplr Versicherungsapp

Das Wichtigste in Kürze

Neben einer privaten Renten- oder Lebensversicherung kann man sich auch für eine betriebliche Altersvorsorge (bAV) entscheiden, um mit dem Renteneintritt ein zusätzliches laufendes Einkommen zu erhalten. Für alle Formen der Altersvorsorge gilt: Je früher Du hier einsteigst, desto höher ist später Deine Rente.

Bei der betrieblichen Altersvorsorge unterscheidet man zwischen fünf verschiedenen Durchführungswegen. Arbeitnehmer haben zwar ein Recht auf eine betriebliche Altersvorsorge, aber über deren Form entscheidet allein der Arbeitgeber.

Die bAV bringt erhebliche Vorteile für Arbeitnehmer sowie Arbeitgeber mit sich. Unter anderem sparen Angestellte durch die bAV Sozialabgaben, während Unternehmen durch das Angebot der betrieblichen Altersvorsorge die Mitarbeiterbindung stärken.

Eine betriebliche ist nicht für alle Angestellte der optimale Weg zu einer sorgenfreien Rente. So kann eine bAV auch mit Nachteilen verbunden sein, wie beispielsweise die fällige Nachbesteuerung mit Beginn der Auszahlungsphase.

Was versteht man unter einer betrieblichen Altersvorsorge?

Bei einer betrieblichen Altersvorsorge baut der Versicherte aus dem Bruttolohn über seinen Arbeitgeber eine Zusatzrente auf, die im besten Falle die Lücke der gesetzlichen Rentenversicherung schließt. Seit 2002 besitzen alle Arbeitnehmer, die in die gesetzliche Rentenversicherung in Deutschland einzahlen, einen gesetzlichen Anspruch auf die sogenannte Entgeltumwandlung.

Grundsätzlich unterscheidet man zwischen der arbeitgeber- und der arbeitnehmerfinanzierten betrieblichen Altersvorsorge. Bei der arbeitgeberfinanzierten bAV übernimmt das Unternehmen sämtliche Kosten. Für die Arbeitgeberseite besteht hier die Chance, hoch qualifizierte Fachkräfte langfristig zu binden. Meist handelt es sich hierbei um größere Unternehmen. Seltener zahlen Arbeitnehmer die Beiträge zu ihrer Betriebsrente aus eigener Tasche. Seit 2022 gibt es dieses Modell faktisch nicht mehr, da Arbeitgeberzuschüsse nun verpflichtend sind – eine Ausnahme bildet der Jobwechsel (s. unten). Die Mehrzahl der Betriebsrenten wird gemeinsam von Arbeitgeber und Arbeitnehmer getragen.

 

Die Rentenmisere in Zahlen: Laut der gesetzlichen Deutschen Rentenversicherung beträgt das aktuelle durchschnittliche Rentenniveau etwa 48 % des letzten Bruttogehalts. Bis zum Jahr 2030 könnten davon nur noch etwa 43 % als Rente übrig bleiben. Ein Trend, der – vor allem durch den demografischen Wandel befeuert – unumkehrbar scheint.

Die Durchführungswege einer betrieblichen Altersversorgung

Arbeitnehmer haben zwar ein Recht auf eine betriebliche Altersvorsorge, aber über deren Form entscheidet allein der Arbeitgeber. Prinzipiell stehen dem Unternehmen zur Umsetzung der bAV fünf Optionen, die sogenannten Durchführungswege, zur Auswahl:

  1. Direktversicherung
  2. Direktzusage/Pensionszusage
  3. Unterstützungskasse
  4. Pensionsfonds
  5. Pensionskasse

Leistungen der betrieblichen Altersvorsorge

Bei der betrieblichen Altersvorsorge können die Arbeitnehmer bzw. Versicherten häufig wählen zwischen einer lebenslangen Rente im Alter oder einer teilweisen oder ganzen Kapitalauszahlung zum Renteneintritt. Neben der klassischen Rentenleistung können betriebliche Renten weitere Bausteine bieten. Üblich ist die Todesfallleistung in Höhe der gezahlten Beiträge als Hinterbliebenenrente, wenn die versicherte Person vor Rentenbeginn verstirbt. Zudem kann je nach Anbieter ergänzend dazu eine Berufsunfähigkeitsversicherung abgeschlossen werden.

 

Mit der Hilfe Deines Chefs für die eigene Rente sparen, hört sich zunächst verlockend an, aber ist die betriebliche Altersvorsorge tatsächlich für alle sinnvoll?

Betriebliche Altersvorsorge: Fangen wir mit den Vorteilen an …

Bei der betrieblichen Altersvorsorge vereinbarst Du mit Deinem Arbeitgeber, dass er einen Teil Deines Gehalts, beispielsweise auch eine Gehaltserhöhung oder sonstige Sonderleistungen, nicht ausbezahlt, sondern als Beitrag für eine betriebliche Altersvorsorge einsetzt. Unter anderem die daraus resultierenden Steuer- und Sozialversicherungsersparnisse machen diese Form der zusätzlichen Rentenversicherung so attraktiv. Aber es gibt noch mehr Pluspunkte.

 

Steuerfreie Beiträge
Die jährlichen Beiträge zur betrieblichen Altersvorsorge sind bis zu maximal 8 Prozent der Beitragsbemessungsgrenze in der gesetzlichen Rentenversicherung steuerfrei.

Zudem sind Zahlungen bis zu vier Prozent der jährlichen Beitragsbemessungsgrenze zur Rentenversicherung West sozialabgabenfrei. Für 2022 entspricht das dem Betrag von 3.384 Euro jährlich bzw. 282 Euro monatlich (4 % von 84.600 Euro).

 

Sozialabgaben sparen

Wenn Arbeitnehmer sich auch an der betrieblichen Altersvorsorge beteiligen, können sie Sozialabgaben sparen. Denn das, was Arbeitnehmer einzahlen, zahlen sie direkt von ihrem Bruttogehalt ein. Nur was danach übrig bleibt, wird zur Berechnung der Lohnsteuer und  Sozialversicherungen herangezogen.

Noch mehr sparen: Oft sind Angebote, die der Arbeitgeber erhält, günstiger als die auf dem freien Markt verfügbaren, weil hier Gruppentarife und andere Sonderkonditionen ausgehandelt werden können.

 

Wenig Aufwand

Dein Arbeitgeber wählt nicht nur die Form der betrieblichen Altersvorsorge aus, sondern kümmert sich auch um alles, wie Verträge schließen und die vereinbarten monatlichen Beiträge einzahlen. Sehr bequem für Dich.

 

Sicheren Rente im Alter

Die meisten bAV Verträge bieten eine garantierte Rente. Da die Beiträge dieser Varianten jedoch in risikoarmen Anlageformen angelegt werden, bringen deren niedrige Zinsen aber auch eine niedrige Rendite.

 

Arbeitgeberzuschuss

Seit 2019 müssen Arbeitgeber sich an der betrieblichen Altersvorsorge beteiligen. Was seitdem für Neuverträge gilt, wurde ab 2022 auch für bestehende Verträge eingerichtet. Der Gesetzgeber schreibt einen Arbeitgeberzuschuss zur betrieblichen Altersvorsorge von mindestens 15 Prozent der Investitionen vor. Aber: Je höher der bezuschusste Arbeitgeberanteil, desto lohnenswerter ist es.

 

Hartz-IV-sichere Rente
Ansprüche aus einer betrieblichen Altersvorsorge wirken sich nicht auf das Arbeitslosengeld II aus. Außerdem ist die betriebliche Altersvorsorge auch dann sicher, wenn Dein Arbeitgeber insolvent wird.

 

Bonus: Baustein Berufsunfähigkeitsversicherung

Verhandeln lohnt sich auch bei der bAV: Beispielsweise kannst Du gleich eine Berufsunfähigkeitsversicherung dazu abschließen. Gerade Versicherte mit Vorerkrankungen können über eine vom Arbeitgeber ausgehandelten Zusatzbaustein der betrieblichen Altersvorsorge überhaupt an einen Berufsunfähigkeitsschutz gelangen.

Und nicht zu vergessen: Vorteile der betrieblichen Altersvorsorge für den Arbeitgeber …

Die betriebliche Altersvorsorge bietet nicht nur Arbeitnehmern Vorteile, sondern dient auch den Arbeitgebern. Zum einen lassen sich mit einem Incentive wie der bAV Mitarbeiter binden und die Motivation durch finanzielle Anreize steigern. Zum anderen profitieren Unternehmen von einer geringeren Steuerlast, da die Beiträge zur betrieblichen Altersvorsorge als Betriebsausgabe diese mindern.

Das dürfen wir nicht verschweigen: bAV Nachteile …

Es verwundert nicht, dass Großbetriebe mit Abstand die höchsten Fördersummen für betriebliche Altersvorsorgen an ihre Angestellten ausschütten. Gefördert wird jedoch über alle Unternehmensgrößen hinweg – vielfach auch tariflich geregelt. Dennoch ist die betriebliche Altersvorsorge nicht für alle der optimale Weg zu einer sorgenfreien Rente …

Betriebliche Altersvorsorge Nachteil Nummer 1: Besteuerung im Alter

Der wohl größte Nachteil der bAV ist die fällige Nachbesteuerung mit Beginn der Auszahlung(sphase). Gesetzliche krankenversicherte Rentner müssen dann zudem Sozialabgaben zahlen.

 

Aber: Da der Steuersatz im Alter im Normalfall niedriger liegt, keine Beiträge mehr zur Renten- und Arbeitslosenversicherung zu zahlen sind und man ja den Zuschuss vom Arbeitgeber in Höhe von 15 Prozent erhalten hat, sollte unterm Strich für die allermeisten Versicherten mehr herauskommen, als sie eingezahlt haben.

 

Betriebliche Altersvorsorge Nachteil Nummer 2: Jobwechsel!?!

Schwierig kann es werden, wenn man den Arbeitgeber wechselt, was in der heutigen Gesellschaft viel häufiger ist als früher. Das Ersparte kann man beim Jobwechsel zwar mitnehmen, aber es gibt keinen Rechtsanspruch darauf, dass der neue Arbeitgeber den alten Vertrag übernimmt – was dazu führt, dass man den Vertrag allein weiterführen muss. Ohne den Arbeitgeberzuschuss rentiert sich eine betriebliche Altersvorsorge in den meisten Fällen nicht. Gleichzeitig in mehrere Verträge einzuzahlen und dadurch hohe Verwaltungskosten zu verursachen, wirkt sich ebenso negativ auf den Spareffekt aus. Auch eine Kündigung der Betriebsrente ist meist nicht möglich.

 

Betriebliche Altersvorsorge Nachteil Nummer 3: Niedrigere Renteneinzahlungen etc.

Die Beiträge für die betriebliche Altersvorsorge werden dem Bruttogehalt entnommen. Demzufolge werden für diesen Teil des Einkommens auch keine Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung gezahlt, was die spätere Rente etwas schmälert. Gleiches betrifft vorher Ansprüche auf Kranken-, Eltern-, und Arbeitslosengeld, die geringer ausfallen.

 

Betriebliche Altersvorsorge Nachteil Nummer 4: Kein Zugriff auf das Ersparte

Arbeitnehmer müssen mitunter Jahrzehnte – zu Beginn der Rente, frühestens ab einem Alter von 62 Jahren – auf die Auszahlung des in der betrieblichen Rente Ersparten warten. So stehen diese „hübschen Sümmchen“ nicht vorher für eine Immobilienfinanzierung oder bei finanziellen Engpässen zur Verfügung.

Der 100% unabhängige Versicherungsmakler mit einem TOP-Service

In Deinem digitalen Versicherungsordner hast Du alle Informationen immer griffbereit.

Wir kümmern uns schnellstmöglich um Dein Anliegen – Du kannst dich auf uns verlassen.

Neben dem Kontaktformular erreichst Du uns auch per Telefon und E-Mail.

Gernot Renneberg & Dimitri Ratke
Marian Maynert
Erlebnisse unserer Kunden
Marian Maynert
5/5

Fantastisch wie das rs Maklerkontor seine Klienten betreut. Das hat nichts mehr mit der verstaubten dörflichen XY Versicherungsfiliale zu tun, die bis vor kurzem mein Verständnis von dem Begriff „Versicherungsmakler“ geprägt hat. Vielen Dank für den Service und macht genau so weiter! Versicherung 2.0 geht exakt so!

Marian Maynert
Unsere Firmenphilosophie:

Kundenorientierte Zusammenarbeit, um langfristig günstige Beiträge und optimale Lösungen in den Bereichen Versicherungen, Investment und private Vorsorge anbieten zu können. Zu unseren Kundengruppen gehören u.a. Anwälte, Ärzte, Ingenieure, Selbständige, Steuerberater, Privatkunden etc. Dies wird bestätigt durch eine solide, erfolgreiche und langfristige Partnerschaft mit unseren Kunden!

4,86 von 5 Sternen
SEHR GUT – aus 402 Bewertungen
rs Maklerkontor Kunden

Sehr gute und professionelle Beratung. Hier wird sich viel Zeit genommen um den Versicherungsschutz zu optimieren und gute Altverträge werden nicht einfach aufgelöst. Ich fühle mich hier sehr gut aufgehoben.

Dirk Meihöfer
5/5
Google Logo
rs Maklerkontor Kunden

Ich bin schon seit langer Zeit ein zufriedener Kunde von rs Maklerkontor. Die Beratung ist professionell und zuvorkommend. Herr Wurzel steht bei Fragen und Schadensfällen zur Verfügung! Vielen Dank für die bisherige positive Zusammenarbeit. 

Henric von der Heyde
5/5
Google Logo
rs Maklerkontor Kunden

Herr Ratke hat sich viel zeit für uns genommen und uns das Beratungskonzept toll erklärt. So wünscht man sich Service! Besonders hervorheben kann man zudem, dass man ein wirklich zukunftsgewandtes, innovatives Unternehmen an der Hand hat. Seine Versicherungsdaten kann man per App einsehen, Online Termine sind auch kein Problem. Diesen Service könnten so viele andere Unternehmen bieten, Hr. Ratke und Kollegen tun es!

Tristan Ott
5/5
Google Logo
53%
Versicherungen XYZ

Wir prüfen Deine bestehende Berufsunfähigkeitsversicherung auf Herz und Nieren. Dabei stellen wir häufig erheblich hohe Kosten und Lücken der Produkte fest.

92%
rs Maklerkontor

Ziel von unserem Optinierungsservice ist es, die Qualität Deiner bestehenden Berufsunfähigkeitsversicherung zu verbessern und das bei deutlich geringeren Kosten.

Lass Dich vom rs Maklerkontor beraten
GRATIS Check BU-Versicherungen

Wir bieten Dir als unabhängiger Versicherungsmakler einen kostenlosen Check Deiner Berufsunfähigkeitsversicherung an. Nach einer ausführlichen Aufnahme und Analyse Deiner gesamten persönlichen Gesamtsituation, wird ein unabhängiger Marktvergleich erstellt und die passende Absicherung für Dich gesucht.

Sonstige Leistungen vom rs Maklerkontor umfassen die schnelle und professionelle Abwicklung, sowie die Unterstützung von Leistungsfällen. Im Mittelpunkt steht die persönliche Beratung und Betreuung mit einem andauernden Optimierungsservice.

rs Maklerkontor Kontakt
Kontakt – Versicherungsmakler
in Minden

Hast Du noch Fragen oder wünschst Du weitere Informationen? Füll jetzt das Kontaktformular aus oder nutze unsere Kontaktdaten. Wir setzen uns dann so schnell wie möglich mit Dir in Verbindung.

Google Maps

Mit dem Laden der Karte akzeptieren Sie die Datenschutzerklärung von Google.
Mehr erfahren

Karte laden

rs-maklerkontor-logo
Ingwerweg 16,
32423 Minden
Deutschland
Proven Expert Siegel Empfehlung 2021

Kontakt

rs Maklerkontor Logo klein

rs Maklerkontor GbR

Dein seriöser Partner

Unser Postfach

Unsere Hotline

1
2
rs Maklerkontor Logo

Wir freuen uns auf die Zusammenarbeit

Registriere Dich bei uns und Du erhältst die Zugangsdaten zu
Deinen persönlichen digitalen Versicherungsordner.

rs Maklerkontor Kunden
rs Maklerkontor Kunden
rs Maklerkontor Kunden
rs Maklerkontor Kunden
rs Maklerkontor Kunden

Über 3.500 zufriedene Kunden

5/5

Einfach & Kostenlos Anfragen

rs Maklerkontor Logo klein

rs Maklerkontor GbR

Dein Ansprechpartner

Unser Postfach

Unsere Telefonnummer

Google Maps

Mit dem Laden der Karte akzeptieren Sie die Datenschutzerklärung von Google.
Mehr erfahren

Karte laden